Codes MAC : Utilisation et impact des points de contrôle (MAC v.2) – MindBridge: German (Germany)
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Résumé
Découvrez comment les codes de classification des comptes MindBridge ("MAC") sont organisés par niveau de compte, et quels points de contrôle et analyses ils impactent.
Utilisation et impact des points de contrôle
Voici une liste des codes MAC utilisés dans MindBridge.
Codes de niveau 1 (L1)
| Code MAC | Groupe financier | Points de contrôle |
| 1000 | Actifs | - Entités à but non lucratif uniquement : - Transfert inter-fonds |
| 2000 | Passifs | N/A |
| 3000 | Capitaux propres | N/A |
| 4000 | Revenu | N/A |
| 5000 | Dépenses | - Flot de dépenses - Entités à but non lucratif uniquement : - Flot de dépenses du fonds - Dépenses fractionnées (une seule transaction) - Dépenses fractionnées (transactions multiples) |
| Codes L1 | Tous | - Analyse de flux - Flux rare - Montant inhabituel |
Codes de niveau 2 (L2)
| Code MAC | Groupe ou sous-groupe financier | Points de contrôle |
| Codes L2 | Tous | - Analyse de flux - Flux rare - Montant inhabituel |
Codes de niveau 3 (L3)
| Code MAC | Groupe ou sous-groupe financier | Points de contrôle |
| 1101 | Trésoreries & équivalents de trésorerie | - Dépense de trésorerie - Conversion de trésorerie en créances douteuses |
| 2304 | Découvert bancaire | - Dépense de trésorerie - Conversion de trésorerie en créances douteuses |
| 2306 | Chèques et autres effets en transit | - Dépense de trésorerie - Conversion de trésorerie en créances douteuses |
| 2305 | Prêts sur carte de crédit | - Dépense de trésorerie - Conversion de trésorerie en créances douteuses |
| 5215 | Créances irrécouvrables | - Conversion de trésorerie en créances douteuses |
| Codes L3 | Actifs, Passifs, Capitaux propres, Revenu et Dépenses | - Structure complexe - Changement de tendance du compte - Règles d'expert - Analyse de flux - Anomalie extrême - Changement de profil de risque d'une période à l'autre - Changement des fréquences des transactions d'une période à l'autre - Changement des valeurs des transactions d'une période à l'autre - Flux rare - Montant inhabituel - Transposition de chiffres inhabituelle |
Bien que les listes ci-dessus comprennent les codes MAC ainsi que les points de contrôle qu'ils impactent, les points de contrôle spécifiques suivants utilisent tous les codes MAC à tous les niveaux :
- Analyse de flux intègre des pondérations des flux rares, qui sont affectés par la cartographie des codes MAC à tous les niveaux.
- Flux rare construit un modèle de trafic attendu entre les comptes, basé sur tous les codes MAC à tous les niveaux.
- Montant inhabituel détermine si une valeur monétaire est inhabituelle, basée sur tous les codes MAC dans lesquels cette valeur monétaire apparaît.